Оновлення щодо доступу до реєстру бенефіціарів на кіпрі

Як відомо, на підставі відповідного Рішення Суду Європейського Союзу від 22.11.2022 р. у спільних судових справах C-37/20 та C-601/20 доступ до Реєстру бенефіціарів на Кіпрі для широкої громадськості було призупинено з 23.11.2022, оскільки це становить серйозне втручання в основні права на повагу до приватного життя та захист персональних даних.

При цьому відповідна інформація й надалі надається компетентним і наглядовим органам відповідно до чинної процедури.

Слід зауважити, що згідно роз’яснень, які були надані Реєстром компаній на Кіпрі, доступ до Реєстру бенефіціарів також матиме будь-яка зобов’язана особа для цілей проведення належної перевірки (due diligence) клієнта.

Законодавством Кіпру передбачено наступне визначення зобов'язаних осіб:

Зобов'язані особи

Положення закону поширюються на таких осіб:

(а) кредитна установа;

(b) фінансова установа;

(c) будь-яка з наступних фізичних або юридичних осіб під час здійснення своєї професійної діяльності:

- аудитор, зовнішній бухгалтер і податковий радник;

- самозайнятий професіонал з права, якщо він залучений, або діє від імені та за дорученням клієнта в контексті фінансової операції чи операції з нерухомим майном, або допомагає в плануванні чи виконанні угоди для клієнта, що стосується:

• купівлі та продажу нерухомого майна або бізнесу;
• управління грошима клієнта, цінними паперами чи іншими активами;
• відкриття або управління банківським, ощадним рахунком або рахунком у цінних паперах;
• організації внесків, необхідних для створення, діяльності або управління компанією;
• заснування, діяльності або управління трастом, бізнесом, установою і подібними утвореннями;

(d) фізична чи юридична особа, яка не є однією з осіб, зазначених у пункті (c), і надає такі послуги трастам або підприємствам:

- створення компаній або інших юридичних осіб;

- що діє в якості директора або секретаря компанії, партнера кооперативу або займає подібну посаду по відношенню до інших юридичних осіб або правових утворень для іншої особи для виконання подібних обов’язків;

- надання адреси зареєстрованого офісу, комерційної адреси, поштової чи адміністративної адреси та будь-яких інших пов’язаних послуг для компанії, партнерства або будь-якої іншої юридичної особи чи правового утворення;

- виконання, безпосередньо чи через іншу особу, обов’язків довіреної особи чи довіреної особи в трастах чи подібних правових утвореннях;

- володіння акціонерним капіталом юридичних осіб та реєстрація власника у відповідних реєстрах зареєстрованих акціонерів від імені та за дорученням третіх сторін, крім компанії, зареєстрованої на регульованому ринку, яка підлягає вимогам щодо розкриття інформації згідно із законодавством Європейського Союзу або відповідно до еквівалентних міжнародних стандартів, або доручає іншій особі виконувати такі обов’язки; і

- будь-які послуги чи види діяльності, зазначені в розділі 4 Закон про регулювання діяльності підприємств, що надають адміністративні послуги, та пов’язані питання;

(e) агенти з нерухомості;

(f) постачальники азартних ігор, як це передбачено відповідним законодавством Республіки;

(h) казино, яке підпадає під дію Закону про діяльність і контроль за казино.